علاوه بر تقویت چارچوب نظارتی موجود، بسته AML همچنین یک مرجع نظارتی جدید اروپایی به نام آژانس مبارزه با پولشویی (AMLA) مستقر در فرانکفورت ایجاد می‌کند که از اول جولای 2025 فعالیت خود را آغاز خواهد کرد.
در این مقاله، به طور خلاصه درباره بسته AML، پیامدهای کلیدی آن و نحوه آماده‌سازی نهادهای مشمول قوانین (یعنی نهادهای متعهد) به بهترین شکل بحث می‌کنیم.
بسته AML چیست؟
بسته AML شامل چهار قانونی است که در زیر خلاصه می‌شود.
1- آیین نامه اطلاعات انتقال پول
مقررات (EU)2023/1113 مورخ 31 مه 2023 اطلاعات همراه با انتقال وجوه و ارزهای دیجیتال خاص را پوشش می دهد که از 30 دسامبر 2024 مستقیما در همه کشورهای عضو اعمال می شود. تا آن تاریخ، سازمان بانکداری اروپا باید دستورالعمل هایی را صادر کند که اقدامات محدود کننده ای را برای اجرای انتقال وجوه و دارایی های رمزنگاری شده مشخص می‌کند.
2. مقررات AMLA
مقررات (EU)2024/1620پارلمان اروپا و شورای مورخ 31 مه 2024 (AMLAR) آژانس جدیدی را تأسیس کرد که فعالیت خود را برای مبارزه و جلوگیری از پولشویی و تأمین مالی تروریسم آغاز می‌کند که از اول ژوئیه 2024 اعمال می شود.
3. مقررات AML
مقررات (EU)2024/1624 پارلمان اروپا و شورای 31 مه 2024 (AMLR) جلوگیری از استفاده از سیستم مالی به منظور پولشویی یا تامین مالی تروریسم را پوشش می دهد که از 10 ژوئیه 2027 مستقیما در کشورهای عضو اعمال می شود.
4. دستورالعمل AML
دستورالعمل (EU)2024/1640پارلمان اروپا و شورای 31 مه 2024 (AMDL6) سازوکارهایی را که کشورهای عضو باید برای جلوگیری از استفاده از سیستم مالی به منظور پولشویی یا تامین مالی تروریسم، اصلاح دستورالعمل حفاظت از افشاگران (EU)2019/1937و لغو دستورالعمل (AMDL4) (EU)2015/849 ایجاد کنند، پوشش می دهد که کشورهای عضو باید تا 10 ژوئیه 2027 به قوانین ملی منتقل کنند (با توجه به چندین استثنا).
تغییرات کلیدی و پیامدهای بسته AML چیست؟
تغییرات و پیامدهای کلیدی به شرح زیر است:
1. بسته AML رژیم فعلی تحت AMDL4 را بازنگری می‌کند. از یک سو، AMDL6و AMLR به طور قابل توجهی رژیم را با تمدید نهادهای متعهد (به ویژه باشگاه های فوتبال) و تعهدات جدید در زمینه هایی مانند شفافیت، دسترسی به ثبت نام، نظارت و اختیارات اجرایی گسترش می دهند. از سوی دیگر، آنها با هماهنگ کردن قوانین کلیدی از طریق استفاده از مقررات، مرزهای بعد اروپایی آن را دوباره ترسیم می کنند.
2. از یک ژوئیه 2025، AMLA دارای اختیارات نظارتی مستقیم و غیرمستقیم بر نهادهای متعهد با ریسک بالا در بخش مالی خواهد بود. AMLA همچنین می تواند به عنوان آخرین راه حل، در صورت بروز خطر حاد، مستقیما مداخله کند و اقدامات فوری را انجام دهد. با توجه به بخش غیرمالی، AMLA نقش حمایتی را ایفا خواهد کرد، مقامات ملی را هماهنگ می‌کند و به واحدهای اطلاعات مالی موجود (FIU) کمک می‌کند. این احتمالا نوید نظارت دقیق تر و رسیدگی سریع تر و هدفمندتر به گزارش های تراکنش های مشکوک را می دهد.
3. AMLA همچنین این اختیار را دارد که مقرراتی صادر کند و استانداردهای تکنیکی، رهنمودها و توصیه‌های مربوط به نهادهای متعهد، ناظران AML/CFT یا FIUها را تطبیق کند. این احتمالاً شیوه‌های ضد پولشویی را در سراسر اتحادیه اروپا هماهنگ می‌کند و شفافیت بیشتری را برای نهادهای متعهد فراهم می‌کند.
4. با اجرایی شدن فوری مقررات فوق، کشورهای عضو موظفند AMDL6را به قوانین ملی منتقل کنند، همانطور که در بالا ذکر شد. به طور کلی، جابجایی با خطر هماهنگی ناقص یا محدود همراه است، زیرا قوانین اجرایی ممکن است متفاوت باشد. با این حال، بسته AML تدابیر حفاظتی (مانند صلاحیت AMLA برای تعیین استانداردها) را برای رویکردی یکنواخت تر نسبت به گذشته ایجاد کرد. این اقدام احتمالا به نفع شرکت های فعال بین المللی خواهد بود، زیرا قوانین ملی یکنواخت تر امکان فرآیندهای همسو در سراسر اتحادیه اروپا را فراهم می‌کند.
5. یک رژیم مقررات سختگیرانه تر برای انتقال دارایی های رمزنگاری شده اعمال می شود که شفافیت بیشتر وجوه را فراهم و از پنهان سازی جلوگیری می‌کند. تعهدات در مورد تراکنش های بیش از 1000 یورو اعمال می شود.
6. همچنین تراکنش های نقدی بیش از 10000 یورو ممنوع خواهد شد و نهادهای دریافت کننده موظف خواهند بود در صورت تراکنش های نقدی بین 3000 تا 10000 یورو، شریک تجاری خود را شناسایی کنند.
7. باشگاه‌ها و نمایندگان فوتبال مؤسسه‌هایی هستند که جدیداً با مهلت تمدید شده برای راه‌اندازی ساختارهای مربوطه موظف هستند تا تا 10 ژوئیه 2029 مطابقت داشته باشند. با این حال، معافیت‌هایی نیز وجود خواهد داشت، به عنوان مثال، برای تاجرانی که کالاهای لوکس نمی‌فروشند.
8. با توجه به قصد قانونی آشکار شده بسته AML برای افزایش قابل توجه مبارزه با پولشویی و تامین مالی تروریسم و شروع عملیات AMLA در ژوئیه 2025، انتظار می رود به زودی - حتی قبل از لازم الاجرا شدن AMDL6 - کنترل سختگیرانه تری بر تعهدات AML موجود وجود داشته باشد. بنابراین نهادهای متعهد، تشویق می شوند تا از زمان داده شده استفاده کرده و فرآیندهای AML موجود را بررسی کنند.
نهادهای متعهد چگونه می‌توانند امروز به بهترین شکل آماده شوند؟
نهادهای متعهد ممکن است اقدامات زیر را برای آمادگی بهتر برای انطباق با تغییرات بسته AML در نظر بگیرند.
AMDL6 و AMLR در حال حاضر نمای کلی خوبی از قوانین نهایی در هر کشور عضو را در اختیار نهادها قرار می‌دهند. به‌عنوان یک مقررات، AMLR قوانینی را وضع می‌کند که مستقیماً در کشورهای عضو قابل‌اجرا است. درحالی‌که AMLD6 - به‌عنوان یک دستورالعمل - باید توسط هر کشور عضو به قانون ملی منتقل شود، به‌وضوح حداقل استانداردها را برای قوانینی که باید در جابه‌جایی آن رعایت شود، تعیین می‌کند. به‌عبارت‌دیگر، نهادهای متعهد می‌توانند بر اساس این اقدامات، برای انطباق آماده شوند. این نشان‌دهنده فرصتی برای دستیابی به دستاوردهای کارایی است.
بااین‌حال، شفافیت نهایی تنها زمانی ارائه می‌شود که استانداردهای فنی نهایی شده باشد و کشورهای عضو قوانین خود را برای انتقال AMDL6 تصویب کنند. باتوجه‌به اینکه به کشورهای عضو مهلت اجرایی تا 10 ژوئیه 2027 داده شده است، ممکن است مدتی طول بکشد تا این قوانین تصویب شوند.
منبع: dlapiper
کلمات کلیدی :
قوانین جدید ضد پولشوییپولشویی اتحادیه اروپاتأمین مالی تروریسم اروپاارزهای دیجیتال اروپاباشگاه‌ها پولشویی